网带厂家
免费服务热线

Free service

hotline

010-00000000
网带厂家
热门搜索:
行业资讯
当前位置:首页 > 行业资讯

企业贷款要注意的五大类指标

发布时间:2021-01-07 20:00:07 阅读: 来源:网带厂家

在企业进行贷款的时候,银行在除了去审核企业的资质、信用、营业执照等等情况外,还会对企业的财务进行审核。这可以说是尤为重要的一块。因此企业贷款时要注意五大类财务指标。

一、财务结构

1、净资产与年末贷款余额比率必须大于100%(房地产企业可大于80%);净资产与年末贷款余额比率=年末贷款余额/净资产*100%,净资产与年末贷款余额比率也称净资产负债率。

2、资产负债率必须小于70%,最好低于55%;资产负债率=负债总额/资产总额X100%。

二、偿债能力

1、流动比率在150%~200%较好;流动比率=流动资产额/流动负债*100%。

2、速动比率在100%左右较好,对中小企业适当放宽,也应大于80%;速动比率=速动资产额/流动负债*100%;速动资产=货币资金+交易性金融资产+应收账款+应收票据=流动资产—存货—预付账款—一年内到期的非流动资产—其它流动资产。

3、担保比例小于0.5为好。

4、现金比率大于30%。现金比率=(现金+现金等价物)/流动负债。

三、现金流量

1、企业经营活动产生的净现金流应为正值,其销售收入现金回笼应在85~95%以上。

2、企业在经营活动中支付采购商品,劳务的现金支付率应在85~95%以上。

四、经营能力

1、主营业务收入增长率不小于8%,说明该企业的主业正处于成长期,如果该比率低于5%,说明该产品将进入生命末期了。主营业务收入增长率=(本期主营业务收入-上期主营业务收入)/上期主营业务收入*100%。

2、应收账款周转速度应大于六次。一般讲企业应收账款周转速度越高,企业应收账款平均收款期越短,资金回笼的速度也就越快。应收账款周转速度(应收账款周转次数)=营业收入/平均应收账款余额=营业收入/(应收账款年初余额+应收账款年末初余额)/2=营业收入*2/(应收账款年初余额+应收账款年末初余额)。

3、存货周转速度中小企业应大于五次。存货周转速度越快,存货占用水平越低,流动性越强。存货周转速度(次数)=营业成本/平均存货余额,其中存货平均余额=(期初存货+期末存货)÷2。

五、经营效益

1、营业利润率应大于8%,当然指标值越大,表明企业综合获利能力越强。营业利润率=营业利润/营业收入(商品销售额)×100% =(销售收入-销货成本-管理费-销售费)/销售收入×100%。

2、净资产收益率中小企业应大于 5%。一般情况下,该指标值越高说明投资带来的回报越高,股东们收益水平也就越高。净资产收益率=总资产净利率×权益乘数=营业净利率×总资产周转率×权益乘数;其中营业净利率=净利润÷营业收入;总资产周转率(次)=营业收入÷平均资产总额;权益乘数=资产总额÷所有者权益总额=1÷(1-资产负债率)。

3、利息保障倍数应大于400%

利息保障倍数=息税前利润 / 利息费用=(利润总额+财务费用)/(财务费用中的利息支出+资本化利息)。

企业在进行申请贷款时,如果能注意好五大类中的14项财务指标,将会很大程度上提高公司的申贷通过率。

推荐阅读:

个人借贷被拒六大原因及解决方法

小额应急贷款方式及注意骗局

渣打银行企业无抵押贷款

本文系借贷网原创 转载请注明出处

重庆市看牛皮癣检查要花多少钱

重庆银屑病医院在那里

南京皮肤科医院排名表:南京治白癜风需花多少钱呢?

南京皮肤医院:南京华肤白癜风医生谈为什么青少年患白癜风越来越多?

南京皮肤病研究所蒋王庙街电话_南京青春痘如何消除呢?

相关阅读